راهنمای کامل پرداخت قبض‌های مالیاتی

اگر شما هم مانند بسیاری از افراد فکر می‌کنید مالیات تنها بر عهده شرکت‌ها و سازمان‌هاست، باید بگوییم که در اشتباه هستید. بیشترین قسمت از مالیات‌ها از طریق مالیات‌های غیر مستقیم برای مثال مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر مصرف) بدست می‌آید که در مواجهه با مصرف خود، آن را پرداخت می‌کنیم. حتی خرید یک لیوان قهوه یا خرید یک بلیط اتوبوس نیز مورد مالیات‌گذاری قرار می‌گیرد. اما مالیات مستقیم که به عنوان درآمد مالیاتی شناخته می‌شود، نیز بر عهده همه افراد حقیقی و حقوقی است. این نوع مالیات شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر اموال و مالیات بر میراث می‌شود که بر اساس درآمدها، دارایی‌ها و ارث‌های هر شخص یا شرکت محاسبه می‌شود.

به‌طور کلی، مالیات‌ها به دو دسته مستقیم و غیر مستقیم تقسیم می‌شوند. مالیات مستقیم، مستقیماً از درآمدها و دارایی‌ها کسر می‌شود، در حالی که مالیات غیر مستقیم در قالب مالیات بر مصرف و سایر عوارض مالیاتی بر روی کالاها و خدمات بدست می‌آید. در فرآیند پرداخت مالیات، روش‌های مختلفی وجود دارد. در ادامه این مطلب قصد داریم به شما توضیح دهیم که مالیات چیست، چگونه تقسیم می‌شود و روش‌های مختلف پرداخت قبض‌های مالیاتی را مورد بررسی قرار دهیم. با ما همراه باشید.

روش های پرداخت قبض مالیاتی

برای پرداخت قبض مالیاتی از طریق سامانه پرداخت برخط قبوض مالیاتی، روش‌های پرداخت متداولی وجود دارد که در ادامه هر یک را توضیح خواهیم داد:

پرداخت قبض مالیاتی با شناسه ۳۰ رقمی

افراد مشمول مالیات پس از تکمیل اظهارنامه مالیاتی و تعیین مبلغ مالیات، ملزم به پرداخت قبوض مالیاتی خود می‌شوند. به منظور تسهیل این فرآیند، دولت روش‌های مختلفی را برای پرداخت مالیات فراهم کرده است. یکی از روش‌های ساده‌تر پرداخت قبوض مالیاتی، استفاده از شناسه ۳۰ رقمی نسیم است.

برای استفاده از این روش، ابتدا باید به آدرس اینترنتی payments.tax.gov.ir مراجعه کنید. در این صفحه، گزینه “شناسه ۳۰ رقمی نسیم” را انتخاب کنید. سپس شناسه مربوط به فیش مالیاتی خود را وارد کنید. پس از وارد کردن شناسه، اطلاعات قبض مالیاتی شما نمایش داده خواهد شد و در صورتی که هیچ اشکالی وجود نداشته باشد، می‌توانید به سادگی مبلغ مالیات را پرداخت کنید.

برای استفاده از این سامانه، ابتدا باید در سامانه مودیان ثبت‌نام کنید. سپس در تاریخ‌های معین، اظهارنامه‌های مالیاتی خود را از طریق این سامانه به سازمان امور مالیاتی ارسال کنید.

پرداخت قبض مالیاتی با بارکد

یکی از دیگر روش‌های ساده‌تر و موثر برای پرداخت قبوض مالیات، استفاده از بارکد قبض مالیاتی است. بارکدی که بر روی قبض‌های مالیاتی قرار دارد، علاوه بر شناسه عددی، شامل یک شناسه ۴۲ رقمی است. از طریق اسکن این بارکد با استفاده از دستگاه بارکدخوان، می‌توان به راحتی قبض مالیاتی را پرداخت کرد. بدین ترتیب، مودیان مالیاتی می‌توانند به شعبه پرونده مالیاتی مراجعه کرده و با استفاده از دستگاه بارکدخوان موجود، فیش مالیات خود را پرداخت نمایند

همچنین، در صورتی که به عنوان یک کارفرما موظف به ارسال لیست مالیات حقوق هستید، می‌توانید این کار را به راحتی از طریق سامانه salary.tax.gov.ir انجام دهید. با ورود به این سامانه، کارفرمایان می‌توانند به‌سادگی لیست مالیات حقوق خود را ثبت و ارسال کنند. در صورتی که قبلاً در سامانه مودیان (tax.gov.ir) ثبت نام کرده باشید، دسترسی به سامانه ارسال لیست مالیات حقوق به‌سادگی امکان‌پذیر است.

پرداخت قبض از طریق سامانه tax.gov.ir

یکی از روش‌های پرداخت قبض مالیاتی و مالیات ناشی از اظهارنامه برآوردی، پرداخت آن به صورت آنلاین و از طریق سامانه tax.gov.ir است. سازمان امور مالیاتی کشور، به منظور ارائه خدمات بهتر، به راه‌اندازی سامانه‌ای جهت پرداخت قبض مالیات و صدور آن پرداخته است.

برای پرداخت قبض مالیاتی از طریق سامانه پرداخت قبض مالیات، مراحل زیر را دنبال کنید:

1. ابتدا، آدرس tax.gov.ir را در مرورگر خود جستجو کنید تا به صفحه موردنظر هدایت شوید.

2. از قسمت “سایر خدمات مالیاتی”، گزینه “پرداخت الکترونیک مالیات” را انتخاب کنید.

3. در این مرحله، سامانه الکترونیک پرداخت مالیات را انتخاب کنید.

4. سپس، نام کاربری و رمز عبور خود را وارد کنید.

5. از میان دو گزینه موجود، گزینه “صدور قبض جدید” را انتخاب کنید.

6. پس از تایید اطلاعات، گزینه “ادامه” را انتخاب کنید.

7. در این مرحله، گزینه “پرداخت آنلاین” را انتخاب کنید.

با پیگیری مراحل فوق، می‌توانید به راحتی و به صورت آنلاین، قبض مالیاتی خود را پرداخت کنید.

پرداخت قبض مالیات از طریق ATM

برای افرادی که به اینترنت دسترسی ندارند، پرداخت قبوض مالیاتی از طریق دستگاه خودپرداز (ATM) بانک ملی یکی از بهترین گزینه‌هاست. برای انجام این کار، به یکی از شعب بانک ملی مراجعه کنید و کارت بانکی خود را در دستگاه خودپرداز قرار دهید. سپس از بین خدمات موجود، گزینه “پرداخت قبوض و دیگر پرداخت‌ها” را انتخاب کرده و در ادامه، گزینه “پرداخت وجوه دولتی” را برگزینید. این روش ساده و موثری است که به افراد امکان پرداخت قبوض مالیاتی را بدون نیاز به دسترسی به اینترنت فراهم می‌آورد. تنها با وارد کردن شناسه ۳۰ رقمی مربوط به قبض مالیاتی، مبلغ مورد نظر از حساب شما کسر خواهد شد و قبض مالیات شما به‌ صورت مستقیم پرداخت خواهد شد.

پرداخت الکترونیکی بین بانکی

مراجعه حضوری به شعب‌های مختلف بانک‌های سراسر کشور و استفاده از شناسه ۳۰ رقمی یکی دیگر از روش‌های پرداخت قبض مالیاتی است. برای این کار، باید فرم دستور پرداخت الکترونیکی بین بانکی را ارائه داده و دقت داشته باشید که برای انجام این کار بهتر است از روش ساتنا استفاده کنید.

آیا تا کنون برای انتقال وجه از روش پایا یا ساتنا استفاده کرده‌اید؟ آیا می‌دانید که چه تفاوتی با یکدیگر دارند؟ در روش ساتنا، می‌توانید به بانک مراجعه کنید و فرایند انتقال وجه هر حواله بانکی به هر حساب بانکی را نهایتا در نیم ساعت انجام دهید، اما اگر برای انتقال وجه بین بانکی روش پایا را انتخاب کرده باشید، حداقل یک تا دو ساعت زمان می‌برد تا کار انجام شود.

مهلت پرداخت قبض مالیاتی

مالیات در انواع مختلفی طبقه‌بندی می‌شود و هر کدام از آن‌ها باید در زمان مشخصی پرداخت شوند. به‌عنوان مثال، مهلت ارسال اظهارنامه و پرداخت مالیات عملکرد، ۴ ماه پس از ابلاغ آن است؛ همچنین، مالیات ارزش افزوده باید ۴ دوره در سال برای هر فصل به‌صورت مجزا پرداخت شود. مهلت پرداخت انواع قبض‌ مالیاتی ارزش افزوده ۱ ماه پس از پایان فصل است. در زبان ساده‌تر، شما می‌توانید مالیات بر ارزش افزوده را از فصل بهار را تا پایان ماه تیر پرداخت کنید.

همچنین، برای پرداخت مالیات حقوق، معمولاً تا پایان ماه بعد مهلت دارید. البته، باید توجه داشته باشید که برخی از موارد، مانند قوانین سازمان تامین اجتماعی، از پرداخت مالیات معاف هستند. از جمله موارد معاف از مالیات حقوق می‌توان به هزینه‌های درمان، حقوق نیروهای مسلح و حقوق بازنشستگان اشاره کرد.

میزان جریمه پرداخت خارج از موعد مقرر مالیات چقدر است؟

تاخیر در پرداخت قبوض مالیاتی با جریمه‌های مختلفی همراه است. بر اساس قانون و ماده 190 مالیات‌های مستقیم، افراد حقیقی و حقوقی که مالیات بر عملکرد سالانه خود را در تاریخ مقرر پرداخت نکنند، مشمول جریمه‌ای به اندازه 2.5 درصد برای هر ماه تأخیر می‌شوند.

همچنین، برای اشخاص حقیقی و حقوقی، جریمه تأخیر در ارسال اظهارنامه مالیاتی به ترتیب به نسبت 10 درصد و 30 درصد تعیین شده است. برای جلوگیری از پرداخت هزینه‌های اضافی به عنوان جریمه‌های مالیاتی، توصیه می‌شود از نرم‌افزارهای حسابداری مانند سپیدار سیستم استفاده کنید تا به مدیریت امور مالی و حسابداری مجموعه‌ی خود کمک کنید و همچنین به پیشگیری از این مسائل بپردازید.

در چه حالتی قبض مالیاتی برای مودیان صادر نمی‌شود؟

در موارد ذکر شده در ذیل، قبض مالیاتی صادر نمی‌شود:

 اولاً، اگر مبلغ مالیاتی صفر باشد یعنی هیچ مالیاتی برای پرداخت وجود ندارد، در این صورت قبض صادر نمی‌شود.

دوماً، در صورت عدم داشتن کد اقتصادی که یک شناسه مهم برای افراد حقیقی و حقوقی است، قبض صادر نمی‌گردد.

سوماً، اگر کد حوزه و کد شعبه در قبض با یکدیگر مغایرت داشته باشند، قبض صادر نمی‌گردد.

چهارماً، در صورتی که اطلاعات در قبض مغایرت داشته باشند، اشخاص حقیقی می‌توانند این اطلاعات را در همین مرحله اصلاح نمایند.

و در نهایت، اگر اشتباهی رخ داده یا مغایرتی وجود دارد، می‌توانید از طریق لینک ابطال قبض مالیاتی، آن را باطل کنید و قبض صادر نخواهد شد.

جمع بندی

پرداخت قبض مالیاتی اهمیت بسیاری در اداره مالیات و مدیریت امور مالی دارد. با دانستن مهلت‌ها و روش‌های پرداخت مالیات، افراد و شرکت‌ها قادرند از جریان مالی خود مطلع بوده و همچنین از مواجهه با جریمه‌های مالیاتی جلوگیری کنند. معمولاً، مهلت پرداخت مالیات‌ها در تاریخ مشخصی مشخص می‌شود و در صورتی که این مهلت رعایت نشود، جریمه مالیاتی اعمال می‌شود که می‌تواند برای افراد و شرکت‌ها هزینه‌های اضافی ایجاد کند. به علاوه، اطلاع از روش‌های مختلف پرداخت مالیاتی، از جمله پرداخت از طریق اینترنت، دستگاه خودپرداز، یا مراجعه به شعب بانکی، افراد را قادر می‌سازد تا بهترین و سریع‌ترین راه را برای پرداخت مالیات انتخاب کنند.

همچنین، در صورتی که اشتباهی رخ دهد یا اطلاعاتی نادرست در قبض مالیاتی باشد، امکان اصلاح و ابطال قبوض از طریق سامانه‌های مالیاتی فراهم است تا مشکلات مالی حل شود. در کل، راهنمای کامل پرداخت قبوض مالیاتی به افراد و شرکت‌ها کمک می‌کند تا این فرآیند پیچیده را با سهولت و دقت انجام دهند و از نظر مالی و قانونی در وضعیت مطلوبی قرار گیرند، که این نقطه اساسی برای سلامت و پایداری اقتصاد کشور محسوب می‌شود.

سوالات متداول